Di desa tepi pantai Kota Hinashi, kakek Kai Ashimoto adalah salah satu penduduk setempat yang memperkuat legenda bahwa putri duyung mengintai di dekat Pulau Merfolk dan memangsa manusia. Karena diduga menarik perhatian putri duyung dan kemudian menyebabkan kematian ibu sang kakek, musik jarang dibicarakan di rumah tangga Ashimoto. Meskipun begitu, Kai menemukan penghiburan dengan membuat irama yang diulang-ulang pada laptopnya dan mengunggahnya ke internet.
Terlepas dari sikapnya yang pendiam dan murung, Kai didekati oleh Kunio dan Yuuho Ebina, dua teman sekelasnya yang ceria, yang kebetulan melihat salah satu videonya. Keduanya memintanya untuk bergabung dengan band rock mereka, namun ditanggapi dengan sikap apatis. Namun demikian, Kai setuju untuk menemani mereka dalam sesi latihan di Pulau Merfolk, di mana ia segera menyaksikan sesuatu yang tidak dapat ia jelaskan.
Malam harinya, Kai sedang menggubah musik di kamarnya ketika ia menarik entitas yang tidak asing baginya-seekor putri duyung. Saat dia berputar-putar dan menyeringai mengikuti suara stereo, Kai menemukan sejumlah aspek tentang makhluk yang memperkenalkan dirinya sebagai Lu: dia memiliki kekuatan manipulasi air yang luar biasa; dia menumbuhkan sepasang kaki yang berfungsi dengan suara musik; tetapi yang paling utama, dia adalah makhluk yang benar-benar baik hati yang hanya ingin orang-orang menyukainya. Membina persahabatan yang dinamis, Kai dan Lu secara bertahap mulai mengekspresikan diri mereka yang sebenarnya, menguji batas-batas yang telah lama ada yang telah merusak keharmonisan di antara orang-orang di Kota Hinashi.
